履行誠信經營情形及上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
項 目 |
是 |
否 |
運 作 情 形 |
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 |
一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? |
P |
|
(一)本公司本著誠實、踏實、結實之經營理念,遵循公司法、證券交易法、商業會計法、上市櫃相關管理規章、法令及內控制度、會計制度,建立良好之公司治理與風險控管機制以落實執行。 本公司於「人事管理規則」等規章制度中明示誠信經營之道德規範政策,並針對本公司董事及經理人訂定「道德行為準則」,董事會與管理階層亦承諾積極落實及監督誠信經營政策之執行。 |
無 |
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? |
P |
|
(二)本公司於「人事管理規則」、「工作規則」等規章制度中訂定嚴謹行為規範及道德準則,並明訂相關獎懲規定,凡本公司董事、經理人、受雇人或具有實質控制能力者,嚴禁直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益,或作出其他違反誠信、不法或違備受託義務之行為,以防範營私舞弊、挪用公款、收受賄賂、洩密或謊報等不誠實行為。 |
無 |
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、 行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行, 並定期檢討修正前揭方案? |
P |
|
(三)針對從事較不高誠信行為風險之營業活動者,本公司於「人事管理規則」及「工作規則」等明訂不得接受廠商之邀請飲宴,不得收受餽贈或其他利益,違者懲處,另相關職務推動輪調機制,以防範各類弊端之發生。 |
無 |
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? |
P |
|
(一) 本公司因商業活動對外簽訂之契約,均訂定誠信條款。另針對客戶、供應商等利害關係人進行誠信調查,以避免發生不誠信行為而損及公司權益。 |
無 |
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? |
P |
|
(二)本公司由管理部及稽核室推動企業誠信經營運作,並將內部稽核報告送董事會核閱,定期報告。 |
無 |
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?
|
P |
|
(三)本公司「董事會議規則」及「道德行為準則」中訂有董事利益迴避制度,董事應秉持高度自律,對董事會所列之議案與自身或其代表之法人有利害關係,至有損公司利益之虞時,不得加入討論及表決;董事間亦應自律,不得相互支援。 本公司於「人事管理規則」等明定員工應嚴守利益迴避之行為準則,主動報備有利益衝突等道德疑慮事項,並訂有競業禁止相關條款,本公司亦設置「員工意見箱」提供員工申訴任何違法或不當行為之陳述。 |
無 |
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? |
P |
|
(四)本公司已建立有效完善之會計及內控制度,全面推行作業電腦化,由電腦相互串連勾稽,執行異常管理;另本公司亦建立獨立之內部稽核運作架構,並要求公司各部門定期進行自主性之業務檢查,以落實內控精神。 |
無 |
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? |
P |
|
(五)以誠信經營為主題之教育訓練,本公司秉持鼓勵董監事參與主管機關舉辦之相關課程,一直持續進行中,未來將併同公司治理列入董事及監察人之進修重點。 |
無 |
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? |
P |
|
(一)本公司設置「員工意見箱」提供員工檢舉任何違法或申訴不當行為之管道,並於「人事管理規則」及「工作規則」等,訂定違反誠信行為之相關懲處。 |
無 |
(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? |
P |
|
(二)本公司「申訴辦法」制定申訴作業程序、案件受理的權責單位及事件處理流程,遵守個資保密及嚴禁對同仁從事報復行為。 |
無 |
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? |
P |
|
(三)本公司設有保密機制保護檢舉人,不因檢舉而遭受不當處置之措施。 與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。 |
無 |
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效? |
P |
|
本公司於公司網站(http://www.chingfeng.com)及公開資訊觀測站揭露「道德行為準則」之規定及「誠信經營守則」相關資訊及推動成效。與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。 |
無 |
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形: 本公司於103年11月12日經董事會決議通過訂定「公司誠信經營守則」,雖依本公司實務略為修正,惟訂定之守則與「上市上櫃公司誠信經營守則」規範之精神一致。 |
||||
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形): 本公司為落實誠信經營政策,要求與本公司有往來合作關係之全球供應商簽署「廠商承諾書」,期待本公司所有員工及以及與本公司有合作關係者了解並尊重本公司的道德標準。 本公司並持續進行宣導、定期發表法務智權電子報宣導相關法律議題,讓「誠信」成為本公司最基本的核心文化。此外,本公司每年從事一次商業道德法規風險評估,透過內部控制制度檢視本公司之商業道德管理且為商業道德法規鑑別與更新。 |